【2023年版】海外転出時のSBI証券と楽天証券の対応まとめ

2023 5/23

2023年5月23日 2023年5月23日

この記事は、このような方のお役に立てばと思い書いています。
・海外へ一時的に転出する予定があり、証券口座の手続きについて知りたい
・海外転勤のある仕事についている。証券口座の開設を考えているけれど、どの証券会社を選んだらよいか悩んでいる
・将来海外転勤がありそうだけれど、子供のジュニアNISA口座を作るか悩んでいる

SBI証券と楽天証券の海外転出時の証券口座維持の可否や方法の詳細については、インターネット上だけではなかなか詳しくわかりません。
2022年3月に電話で問い合わせ、楽天証券からSBI証券に株式を移管することに決めたのですが、1年後の2023年3月に改めて電話をすると、SBI証券・楽天証券ともに一部変更されている内容があったので、シェアさせていただきます。

海外転出時のSBI証券の対応

SBI証券の海外転出時の手続きについては公式ホームページもご確認ください。

特定口座について

ポイントをまとめると以下になります。

保有できる商品は原則として日本株式と日本国債。
特定口座は廃止となり、一般口座に払い出しとなる。
損益は特定口座で購入した時点から計算する。
配当金や分配金は、海外転出中も源泉徴収された状態で支払われる。（なので、配当金については確定申告は不要）
帰国後に特定口座に戻すことはできない。

1年前（2022年3月）に電話した時と異なった点は、非居住者となる間もSBI証券で保有できる商品は原則として日本株式と日本国債に限定されるという記載が加わったことです。1年前はいずれの商品も一般口座に移して保有継続可能という案内でした。いつの間にか約款の変更があったようです。
日本株式と日本国債以外の商品については原則として出国日までに売却するようにとのことでした。

mina

投資信託や米国株式を出国日以降も保有していたら、どうなるのでしょうか？

任意のタイミングで売却される可能性があります。。

・・・

確かに、2022年12月20日付の約款を確認すると下記の記載がありました。

「継続保有が不可となる金融商品をお持ちのお客様は、国内非居住者となる旨を届出いただいた際当社が指定した期限までにお客様ご自身で売却、解約または決済等の処理を行っていただく必要があり、期限を超えた場合、もしくはあらかじめ届出がなく事後に国内非居住者であることが判明した場合にはお客様の計算において当社が任意の時期に売却等の処理を実施することとなります。」
SBI証券の約款･規程集 5ページ第18条の2より引用

一般NISA/つみたてNISA口座について

海外転出時にはNISA口座の継続はできません。
売却するか、一般口座に払い出しをして保有継続するかの二択になります。
一般口座に払い出す場合には、払い出しの際にいったん精算、その時点での利益はもちろん非課税です。
一般口座に組み入れる際の取得額は、NISA口座から払い出しを行った際の時価になります。

ジュニアNISA口座について

ジュニアNISAも海外転出時には非課税口座としての継続はできません。
売却するか、払い出し制限付き課税口座に払い出して運用を継続するかの二択になります。
出国中も、引出制限期間中はジュニアNISA口座に対する引き出し制限は継続されます。

売却して現金化すると、引出制限期間中は現金のまま保有することになります。
払い出し制限付き課税口座に払い出して運用を継続すると、NISA口座からの払い出し以降に増えた分に対して、売却時に課税されます。

常任代理人の選定について

SBI証券のホームページには、小さく下記のように記載されています。

※常任代理人を選任される場合は、常任代理人業務を行っている弁護士等へご依頼いただくか、株式等の証券知識や税務知識等を有する方への選任をお奨めいたします。
SBI証券海外転勤等の理由により出国（非居住）される方への対応について

mina

電話で聞いたところ、日本に居住で親族で良いとのことでした！
弁護士や税理士の資格が必須ではないということでひと安心。

海外転出時の楽天証券の対応

楽天証券の海外転出時の手続きについては、公式ホームページもご参照ください。